Kết quả hoạt động kinh doanh dịch vụ tại Đại Nội Huế trong giai đoạn 2015

Qua bảng chúng ta thấy, nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh trong 3 năm thìnăm 2016 có tình hình kinh doanh tốt nhất với lợi nhuận sau thuế là 3.513,6 triệu đồng. Vào năm 2017 tình hình kinh doanh có phần giảm sút so với năm 2016 với lợi nhuận sau thuếlà 2.867,1 triệu đồng.

Doanh thu dịch vụ Trung tâm tăng mạnh qua 3 năm. Năm 2015 đạt 12.247,2 triệu đồng. Năm 2016 đạt 12.912,2 triệu đồng, tăng 5,4% so với năm 2015 tương ứng 665 triệu đồng. Cao nhất là vào năm 2017 với 14.964,9 triệu đồng, tăng 15,9% so với năm 2016 tức 2.052,7 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2017 Trung tâm Dịch vụ đã tổchức 01 đêm Dạtiệc tại Đại Nội với quy mô lớn làm cho doanh thu của đơn vị trong năm 2017 tăng cao

Giá vốn năm 2015 đạt 2.792,2 triệu đồng. Năm 2016 giá vốn tăng 14,9% so với năm 2015 tương ứng 416,9 triệu đồng. Năm 2017 giá vốn giảm 33,7% so với năm 2015 tương ứng giảm 1.081 triệu đồng. Giá vốn năm 2017 giảm mạnh giúp cho doanh thu năm 2017 cũng tăng mạnh, cao nhất trong 3 năm gần đây.

Chi phí quản trị kinh doanh và các chi phí khác vào năm 2017 tăng mạnh, tăng 162,3% so với năm 2015 và tăng 165,7% so với năm 2016.

2.1.8.2 Kết quả hoạt động kinh doanh dịch vụ tại Đại Nội Huế trong giai đoạn

SVTH: Nguyễn Hoàng Phương Oanh – Lớp: K49B QKDT 55

Bảng4 : Kết quả hoạt động kinh doanh cácloại hình dịch vụtừ 2015- 2017 tại Đại Nội Huế củaTTDV

Đơn vịtính: Triệu đồng

STT Chỉ tiêu

2015 2016 2017

So sánh (%)

2016/2015 2017/2016 Doanh

thu

Lợi nhuận

Doanh thu

Lợi nhuận

Doanh thu

Lợi nhuận

Doanh thu

Lợi nhuận

Doanh thu

Lợi nhuận

1 Ngự tửu 786,9 440,1 1.270,00 769,2 1070,1 199,1 161,3 174,7 84,2 25,8

2 Ngự trà 76,3 33,9 517,8 440,2 100,4 -4,2 678,6 1298,5 19,3 0,9

3 Chụp ảnh mặc trang

phục Cung đình 3144,8 901,9 3896,6 1191,1 4553 350 123,9 132 116,8 29,3

4 Dịch vụ xe điện 1910 757,2 3140,6 912,2 0 0 164,4 120,4 0 0

5 Dịch vụ đồ lưu niệm 3000,9 265,6 2905,3 719,4 4507,6 1454,7 96,8 270,8 155,1 202,2

6 Dạtiệc Hoàng Cung 2155,7 975,8 632,5 326,7 1979,4 265,6 29,3 33,4 312,9 81,3

Trường Đại học Kinh tế Huế

SVTH: Nguyễn Hoàng Phương Oanh – Lớp: K49B QKDT 56

Tổng cộng 11074,6 3374,5 12362,8 4358,8 12210,5 2265,2 111,6 129,1 98,7 51,9 (Nguồn: Sốliệu tổng hợp từphòng Tài chính - Hành chính và phòng Kinh doanh)

Trường Đại học Kinh tế Huế

- Mặc dù hoạt động kinh doanh dịch vụ trong điều kiện hết sức khó khăn donhu cầu muốn thụ hưởng của du khách ngày càng lớn nhưng TTDV đã rất năng động trong việc thực hiện những đường lối, chính sách đúng đắn dành riêng cho khu vực Đại Nội Huế nên đã đạt được những kết quả nhất định. Qua bảng trên ta dễ dàng nhận thấy trong 03năm từ2015-2017, TTDV đã phấn đấu thực hiện được các chỉ tiêu trong hoạt động kinh doanh dịch vụ cho Đại Nội Huế như sau:

- Doanh thu từ dịch vụ chụp ảnh mặc trang phục Cung đình tại Đại Nội Huế đã đóng góp rất lớn vào tổng doanh thu của Trung tâm Dịch vụ. Dịch vụ chụp ảnh mặc trang phục cung đình năm 2015 đạt 3.144,8 triệu đồng. Năm 2016 tăng 123,9% so với năm 2015, tức tăng 751,8 triệu đồng. Năm 2017 tăng 116,8% so với năm 2016 tức tăng 656,4 triệu đồng. Đây là kết quả của việc đẩy mạnh công tác quản trị chất lượng phục vụ du khách của TTDV, mang đến cho du khách những trải nghiệm thực tế khi sử dụng dịch vụ này. Do vậy, xác định đây vẫn là hoạt động dịch vụ quan trọng nhất của đơn vị trong thời gian tới tại Đại Nội nên Trung tâm cũng đã xây dựng kếhoạch chi tiết cụthểcho từng năm đểngày càng nâng cao hiệu quảkinh doanh dịch vụnày.

- Doanh thu từ dịch vụ đồ lưu niệm có đóng góp đứng thứ 2 vào nguồn thu của TTDV. Trong năm 2015 doanh thu đạt 3.000,9 triệu đồng. Năm 2016 giảm 96,8% so với năm 2015 tươngứng giảm 95,6 triệu đồng. Năm 2017 tăng mạnh lên 155,1% so với năm 2016 tương ứng tăng 1.602,3 triệu đồng. Doanh thu năm 2016 giảm là do các mặt hàng lưu niệm có giá quá cao, có tình trạng chặt chém du khách và chất lượng hàng hóa, mẫu mã quy cách của các sản phẩm hàng lưu niệm không đúng chất lượng, hơn nữa một số sản phẩm hàng lưu niệm còn chưa mang tính đặc trưng riêng có của Huế và chưa phong phú các sản phẩm hàng hóa dịch vụ. Vì vậy làmảnh hưởng đến uy tín và doanh thu thu được từ dịch vụ này của TTDV. Tuy nhiên vào năm 2017 nhờ nhận thức sớm được thực trạng và xây dựng được kếhoạch hoạt động kinh doanh chi tiết, hiệu quảnên doanh thu năm 2017 đã gia tăng đáng kể tăng hơn 55% so với năm2016.

- Qua bảng trên ta dễ dàng nhận thấy được doanh thu năm 2015 và 2017 về Dạ tiệc Hoàng Cung tại Đại Nội Huế tăng đột biến lến đến 2155,7 triệu đồng và 1979,4

Trường Đại học Kinh tế Huế

triệu đồng, hơn gấp 3 lần doanh thu năm 2016. Nguyên nhân đến từ Trung tâm Dịch vụ đã tổ chức được một số đêm Dạ tiệc quy mô rất lớn nên doanh thu thu được từ chương trình này trong năm 2015, 2017 tăng như vậy.

- Doanh thu vềDịch vụ xe điện trong năm 2016 tăng 164,4% so với năm 2015, cụ thể tăng 1.230,6% triệu đồng. Nguyên nhân tăng mạnh trong năm 2016 chủ yếu là doanh thu bán vé xe điện từ các đoàn khách đến từ Hàn Quốc. Đến năm 2017, trung tâm quyết định dừng kinh doanh dịch vụ xe điện do trong năm 2016 chí phí hỏng hóc xe điện đãảnh hưởng rất lớn đến doanh thu và lợi nhuận cho Trung tâm.

- Tiếp theo là dịch vụkinh doanh Ngự tửu và Ngựtrà tại khu vực Cung Trường Sanh- Đại Nội Huế. Năm 2016 tăng so với năm 2015 là 161,3%, tương đương 483,1 triệu đồng đối với Ngự tửu. Năm 2017 giảm so với năm 2016 là 84,2%, tương đương với 199,9 triệu đồng đối với Ngựtửu. Vềdịch vụNgự trà, trong năm 2016 đã có bước tiến dài trong việc quảng bá và giới thiệu sản phẩm Ngự trà đến với du khách, cụ thể tăng 441,3 triệu đồng, tương đương 578,6% năm 2016 so với năm 2015. Nguyên nhân đến từviệc Trung tâm đã tổchức các chương trình trải nghiệm và thưởng thức Ngựtrà cho du khách khi đến tham quan Đại Nội Huế, từ đó du khách đã sử dụng dịch vụvà biết đến nhiều hơn. Tuy nhiên đến năm 2017 doanh thu lại giảm mạnh còn 19,3% so với năm 2016 tương ứng giảm 417,4 triệu đồng. Điều này chứng tỏ sau khi đạt được thành công từ những kế hoạch năm 2016, công tác quản lí, tổ chức bị lơ là và chưa được duy trì tốtở năm 2017.

Những chỉ tiêu trên cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụtại Đại Nội Huế mà Trung tâm đã thực hiện đãđạt được những kết quảnhất định, được du khách tham quan sửdụng dịch vụ đánh giá cao.

- Về chi phí và lợi nhuận: Trong năm 2015 Trung tâm đã nỗ lực trong việc tiết kiệm chi phí, chi phí kinh doanh dịch vụ tại Đại Nội Huế năm 2016 tăng không đáng kể so với năm 2015 là 103,9% cụ thể tăng 303,9 triệu đồng trong tổng chi phí của các loại hình dịch vụtại Đại Nội, trong khi năm 2017 tăng hơn so với năm 2016 là 117,1%

cụ thể tăng 1375,1 triệu đồng. Nhờ việc giảm chi phí, kết hợp với nhiều chính sách

Trường Đại học Kinh tế Huế

kinh doanh dịch vụ cho các loại hình hoạt động dịch vụ hợp lý, lợi nhuận của Trung tâm năm 2016 tăng 129,1% cụ thể tăng lên 984,3 triệu đồng. Trong khi năm 2017 vì chi phí tăng dẫn đến lợi nhuận giảm còn 51,9% cụthểgiảm 2.093,6 triệu đồng.

Lợi nhuận từDịch vụNgựtrà và Ngựtửu có lợi nhuận tăng mạnh vào năm 2016.

Lợi nhuận từdịch vụ ngựtửu năm 2016 tăng 174,7% tức tăng 329,1 triệu đồng so với năm 2015 Trong khi Ngự trà; mới được giới thiệu quảng bá từ đầu năm 2015 với lợi nhuận thu được chỉ 33,9 triệu đồng; đã có bước tiến dài trong năm 2016 khi lợi nhuận thu được là 440,2 triệu đồng, tăng 1298,5% so với lợi nhuận năm 2015. Đây là kết quả từviệc đẩy mạnh, quảng bá, giới thiệu và miễn phí xe điện cho du khách khi đến Cung Trường Sanh- Đại Nội Huế để thưởng thức Ngự trà, Ngự tửu. Tuy nhiên đến năm 2017, một phần do chi phí ngày càng cao phần khác là do công tác quản lí, tổ chức bị lơ là và chưa được duy trì tốt làm cho lợi nhuận của 2 dịch vụngựtửu và ngựtrà giảm mạnh. Năm 2017, lợi nhuận từ dịch vụ ngự tửu giảm 25,8% tương ứng giảm 570,1 triệu đồng so với năm 2016. Và lời nhuận từ dịch vụ ngự trà năm 2017 cũng giảm 0,9% tương ứng giảm 444,4 triệu đồng

Lợi nhuận từ Dịch vụ chụp ảnh mặc trang phục cung đình tăng 289,2 triệu đồng năm 2016 so với năm 2015. Tuy nhiên vào năm 2017 lợi nhuân giảm 29,3% tương ứng giảm 841,1 triệu đồng so với năm 2016. Nguyên nhân chủyếu đến từ chi phí đầu tư và thay mới các loại trang phục cung đình hàng năm, cụ thể năm 2017 tăng 1.410 triệu đồng so với năm 2016 làm ảnh hưởng đến lợi nhuận thu được từdịch vụnày.

Về Dịch vụ xe điện, do chi phí hỏng hóc xe điện ngày càng tăng. Năm 2015 chi phí phải chi là 1152,8 triệu đồng, đến năm 2016 tăng lên 2228,4 triệu đồng tức tăng 164,4%. Điều đãảnh hưởng rất lớn đến doanh thu và lợi nhuận của hoạt động này. Do đó trung tâm đãđưa ra quyết định dừng cung cấp dịch vụ xe điện từcuối năm 2016 và bàn giao cho một đơn vịkhác phụtrách.

Từ năm 2015 đến 2017, lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ đồ lưu niệm tại Đại Nội Huế có xu hướng tăng mạnh. Năm 2016 lợi nhuận tăng 270,8% tương ứng 453,8 triệu đồng so với năm 2015 và năm 2017 tăng 202,2% tương ứng 735,3 triệu so với năm

Trường Đại học Kinh tế Huế

2016. Nguyên nhân là do nắm bắt được thị hiếu khách hàng, cung cấp các hàng hóa sản phẩm hàng lưu niệm phóng phú và nhờviệc duy trì ổn định chi phí đã giúp doanh thu của dịch vụ đồ lưu niệm tăng mạnh qua các năm.

VềDịch vụdạtiệc Hoàng cung tại Đại Nội Huế giai đoạn 2015 đến 2017, đây là mảng hoạt động dịch vụcòn mang tính phụthuộc vào các đơn vị đối tác kinh doanh lữ hành và khâu quảng bá dịch vụ của TTDV nên cần phải có kế hoạch lâu dài. Năm 2016 lợi nhuận giảm 33,4% so với năm 2015 tương ứng 649,1 triệu do doanh thu năm 2015 cao hơn gấp 3 lần năm 2016. Lợi nhuận năm 2017 giảm 81,3% so với năm 2016 tương ứng 61,1 triệu do chi phí năm này tăng đột biến.

Nhìn chung, hoạt động kinh doanh dịch vụtại Đại Nội Huếcủa TTDV trong giai đoạn năm 2015 đến 2017 có phần chưa tích cực, doanh thu và lợi nhuận vào năm 2017 giảm rõ rệt. Đây là tín hiệu cần báo động Trung tâm nên triển khai các kếhoạch, đềra các mục tiêu ngắn hạn để sớm hắc phục những thiếu sót, nâng cao doanh thu, lợi nhuận cho trung tâm cho những năm tiếp theo. Giúp cải thiện và đảm bảo đời sống, vật chất và tình thần cho cán bộ, viên chức và người lao động của TTDV.

2.2 Đánh giá hiệu quảcông tác quản trịnguồn nhân lực tại Trung tâm Phát triển