Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2014 – 2016

Nhìn chung, lao động của công ty hiện nay đa số là sơ cấp, chứng chỉ nghề và trung cấp, cao đẳng. Tuy với trình độ chưa cao nhưng họ đã có được những kinh nghiệm, kĩ năng làm việc cũng như tinh thần học hỏi cao nên họ đã là một phần của công ty giúp công ty ngày càng kinh doanh thuận lợi hơn.

Bảng 2. 5: Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH Du lịch Lăng Cô qua 3 năm 2014-2016

ĐVT:Triệuđồng

(Nguồn: phòng kếtoán–tài chính) Năm

Chỉ tiêu

2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015

SL % SL % SL % SL % SL %

I. Tổng doanh thu 15664.48 100 24616.79 100 25985.11 100 8952.31 57.15 1368.32 5.56 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp

dịch vụ

15097.34 96.38 23667.25 96.14 24651.79 94.87 8569.91 56.76 984.54 4.16 2. Doanh thu từ hoạt động tài chính 42.01 0.27 34.05 0.14 55.41 0.21 (7.96) (18.95) 21.36 62.73

3. Doanh thu khác 525.13 3.35 915.49 3.72 1277.91 4.92 390.36 74.34 362.42 39.59

II. Tổng chi phí 14445.19 100 21478.80 100 22829.24 100 7033.61 48.69 1368.44 6.37

1. Gía vốn hàng bán 12226.16 84.64 17546.43 81.69 18413.59 80.66 5320.27 43.52 867.16 4.94

2. Chi phí bán hàng - - -

-3. Chi phí quản lí doanh nghiệp 551.73 3.82 1032.58 4.81 1266.62 5.55 480.85 87.15 234.04 22.67

4. Chi phí tài chính 1129.60 7.82 2007.95 9.35 183508 8.04 878.35 77.76 (172.87) (8.61)

5. Chi phí khác 537.70 3.72 891.84 4.15 1313.95 5.75 354.14 65.86 422.11 47.33

III. Tổng lợi nhuận 1219.29 100 3042.32 100 2878.93 100 1823.03 149.52 (163.39) (5.37) 1. Lợi nhuận từ hoạt động kinh

doanh

1231.86 101.03 3114.34 102.37 3191.91 110.87 1882.48 152.82 77.57 2.49

2. Lợi nhuận khác (12.57) (1.03) 23.65 0.78 (36.04) (1.25) 36.22 (88.14) (59.69) (252.39)

3. Thuế thu nhập hiện hành - - 95.67 3.15 276.94 9.62 95.67 - 181.27 189.47

Trường Đại học Kinh tế Huế

Qua bảng báo cáo kết quảhoạt động sản xuất kinh doanh của công ty ta thấy các chỉtiêu doanh thu, chi phí, lợi nhuận có sựbiến động qua các năm:

 Về doanh thu: Tổng Doanh thu năm 2014 đạt 15664.48 triệu đồng, đến năm 2015 tăng lên mức 24616.79 triệu đồng tương ứng tăng 8952.31 triệu đồng so vớinăm 2014 và tiếp tục tăng trong năm2016đạt 25985.11 triệu đồng tương ứng tăng 1368.32 triệu so với năm trước đó. Doanh thu tăng đều qua các năm vì năm2015 công ty bắt đầu mở rộng hoạt động kinh doanh như tăng cường thêm các Tour du lịch dành cho khách hàng, mở rộng địa điểm của các Tour; bán thêm các loại hàng lưu niệm và các thức uống tiện lợi cho khách..Cụthểlà:

Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2014 là 15097.34 triệu đồng chiếm 96.38% tổng doanh thu đến năm 2015 tăng một mức rất cao, tăng lên 8569.91 triệu đồng so với 2014đạt mức 23667.25 triệu đồng chiếm 96.14% tổng doanh thu. Và cứtiếp tục tăng đếnnăm 2016 đạt 24651.79 triệu đồng chiếm 94.87% tổng doanh thu, tương ứng tăng lên 984.54 triệu đồng so với năm 2015.

Doanh thu khác cũng tăng qua các năm, ta thấy năm 2014 đạt 525.13 triệu đồng chiếm 3.35% tổng doanh thu thì năm 2015 tăng lên mức 915.49 triệu đồng chiếm 3.72% tổng doanh thu tương ứng tăng390.36 triệu đồng so với năm 2014. Và nó tiếp tục tăng cao đến năm 2016 đạt 1277.91% chiếm 4.92% so với tổng doanh thu, tương ứng tăng 362.42 triệu đồng so với năm 2015.

Doanh thu từ hoạt động tài chính biến động hơn. Nếu năm 2014 đạt mức 42.01 triệu đồng chiếm 0.27% tổng doanh thu thì đến năm 2015 chỉcòn lại 34.05 triệu đồng chiếm 0.14% so với tổng doanh thu, tương ứng giảm 7.96 triệu so với năm trước. Đến năm 2016 thì tăng lên ngưỡng 55.41 triệu đồng chiếm 0.21% tổng doanh thu, tương ứng tăng 21.36 triệu đồng so với năm 2015.

 Về chi phí: Nhìn chung thì tổng chi phí qua các năm cũng tăng lên đáng kể.

Năm 2014 chi phí chỉ đạt mức 14445.19 triệu đồng thì đếnnăm 2015 chi phí đã tăng lên mức 21478.80 triệu đồng tương ứng tăng 7033.61 triệu đồng so với năm 2014.

Mức chi phí tiếp tục tăng đến năm 2016 đạt 22829.24 triệu đồng tương ứng tăng lên 1368.44 triệu đồng so với năm trước đó. Việc công ty mở rộng sản xuất kinh doanh

Trường Đại học Kinh tế Huế

nên chi phí phải tăng lên do có sự đầu tư vào các trang thiết bị, nhân công… cụ thểvề các mức chi phí của công ty:

Giá vốn hàng bán: Năm 2014 giá vốn hàng bán đạt mức 12226.16 triệu đồng chiếm 84.64% tổng chi phí; đến năm 2015 tăng lên mức 17546.43 triệu đồng chiếm 81.69% tương ứng tăng lên 7033.61 triệu đồng so với năm 2014. Giá vốn hàng bán tiếp tục tăng trong năm 2016 đạt mức 18413.59 triệu đồng chiếm 80.66% tổng chi phí, tương ứng tăng lên 1368.44 triệu đồng so với năm trước đó.

Chi phí quản lí doanh nghiệp: Nếu năm 2014 chi phí quản lí doanh nghiệp đạt mức 551.73 triệu đồng chiếm 3.82% tổng chi phí thì năm 2015 nó đã tăng lên mức 1032.58 triệu đồng chiếm 4.81% tổng chi phí, tương ứng tăng 480.85 triệu đồng so với 2014. Đến năm2016, chi phí quản lí doanh nghiệp tiếp tục tăng lên đạt 1266.62 triệu đồng chiếm 5.55% tổng chi phí, tương ứng tăng lên234.04 triệuđồng so với 2015.

Chi phí tài chính: Năm 2014 đạt mức 1129.60 triệu đồng chiếm 7.82% tổng chi phí; đến năm 2015 tăng lên mức 2007.95 triệu đồng chiếm 9.35% tổng chi phí, tương ứng tăng lên 878.35 triệu đồng so với 2014. Nhưng đếnnăm2016, nó giảm xuống còn 1835.08 triệu đồng chiếm 8.04% tổng chi phí, tương ứng giảm 172.87 triệu đồng so với 2015, giảm với mức thấp không đáng kể.

Chi phí khác: nhìn chung chi phí khác cũng tăng dần qua các năm, năm 2014 đạt 537.70 triệu đồng, đến năm 2015 tăng lên mức 891.84 triệu đồng tương ứng tăng 354.14 triệu so với 2014; nó tiếp tục tăng trong năm 2016 đạt 1313.95 triệu đồng tương ứng tăng lên 422.11 triệu đồng so với name trước đó.

 Về lợi nhuận: Nhìn chung, lợi nhuận của công ty biến động không nhiều qua cácnăm. Cụthể là,năm 2014 lợi nhuận sau thuếlà 1219.29 triệu đồng, năm2015 lợi nhuận đã tăng lên đến 3042.32 triệu đồng tương ứng tăng 1823.03 triệu đồng so với 2014; đến năm 2016 thì lợi nhuận lại giảm nhưng giảm không nhiều,năm 2016 giảm xuống còn 2878.93 triệu đồng tương ứng giảm 163.39 triệu đồng so với 2015. Việc lợi nhuận giảm xuống là do đầu năm 2016 công ty chịuảnh hưởng bởi khủng hoảng vềvụ chất thải làm ô nhiễm biển khiến cá chết hàng loạt nên ảnh hưởng ít nhiều đến việc kinh doanh của khu nghĩ dưỡng. Số lượng khách trong năm 2016 đã giảm xuống, đồng

Trường Đại học Kinh tế Huế

thời việc kinh doanh của nhà hàng nới riêng và của khu nghĩ dưỡng nói chung cũng giảm theo. Điều này dẫn đến lợi nhuận của công ty giảm xuống trong năm 2016.

2.3. Thực trạng công tác Quản trị nguồn nhân lực tại Công ty TNHH Du Lịch